一、引言：企业风控报告的核心要素

企业风控报告是企业风险管理的重要工具，旨在通过系统化分析识别、评估并应对潜在风险。其中，工商数据与司法数据作为关键信息源，为企业提供了客观、权威的外部数据支持。工商数据反映了企业的注册信息、股权结构、经营状态等基础信息，而司法数据则揭示了企业涉及的诉讼、执行、失信等法律风险。两者结合，能够构建起企业风险画像的“双支柱”，为决策提供科学依据。

二、工商数据：企业身份与经营状态的“身份证”

1. 工商数据的核心内容

工商数据主要包括以下维度：

• 企业基本信息：注册号、名称、类型、法定代表人、注册资本、成立日期、营业期限、经营范围等。
• 股权结构：股东名称、出资额、持股比例、股权变更记录。
• 经营状态：存续、吊销、注销、迁出等。
• 行政处罚：工商部门对企业的处罚记录，如虚假宣传、超范围经营等。

2. 工商数据的应用价值

• 身份验证：通过注册号、名称等关键字段，确认企业主体真实性，避免与“空壳公司”或“冒名企业”合作。
• 股权穿透：分析股东背景，识别关联交易、利益输送等风险。例如，若目标企业的大股东为失信被执行人，需警惕其通过企业转移资产。
• 经营稳定性评估：存续时间、经营范围变更频率等指标，可反映企业经营的持续性。频繁变更经营范围的企业，可能存在战略模糊或合规问题。

3. 实践建议

• 数据来源选择：优先使用国家企业信用信息公示系统、第三方商业数据库（如企查查、天眼查）等权威渠道，确保数据准确性。
• 动态监控：建立工商数据定期更新机制，及时捕捉企业状态变化（如吊销、注销），避免因信息滞后导致风险误判。

三、司法数据：企业法律风险的“晴雨表”

1. 司法数据的核心内容

司法数据涵盖以下类型：

• 诉讼记录：民事、刑事、行政诉讼的案由、当事人、审理法院、判决结果。
• 执行信息：被执行人、执行法院、执行标的、执行状态（如已结案、未履行）。
• 失信记录：被列入失信被执行人名单的原因、期限、限制措施（如高消费限制）。
• 裁判文书：法院对案件的详细判决，揭示企业行为是否合规。

2. 司法数据的应用价值

• 法律风险预警：通过诉讼记录，识别企业是否频繁涉及合同纠纷、知识产权侵权等高风险领域。
• 信用评估：失信记录直接反映企业履约能力，失信企业可能面临融资困难、合作受限等问题。
• 合规性审查：裁判文书可揭示企业是否存在违法违规行为，如环境污染、偷税漏税等。

3. 实践建议

• 数据深度分析：不仅关注“是否有诉讼”，更要分析诉讼案由、频率、结果。例如，企业作为被告的频繁诉讼可能暗示其产品或服务质量问题。
• 关联风险识别：通过股东、高管等关联方，追溯其名下其他企业的司法记录，防范“连环风险”。
• 法律文书解读：结合裁判文书全文，理解法院对案件的定性，避免因片面信息误判风险。

四、工商与司法数据的整合应用

1. 数据交叉验证

将工商数据中的股东信息与司法数据中的关联诉讼结合，可识别“隐名股东”或“实际控制人”风险。例如，某企业工商登记股东为A，但司法数据显示A名下另一企业涉及重大诉讼，需警惕风险传导。

2. 风险评分模型构建

基于工商与司法数据，可构建量化风险评分模型。例如：

def risk_score(enterprise):
    # 工商数据权重
    registration_risk = 0.3 * (1 if enterprise['status'] == '吊销' else 0)
    shareholder_risk = 0.2 * len(enterprise['shareholders_with_lawsuits'])
    # 司法数据权重
    lawsuit_risk = 0.4 * enterprise['lawsuit_count']
    dishonest_risk = 0.1 * (1 if enterprise['is_dishonest'] else 0)
    return registration_risk + shareholder_risk + lawsuit_risk + dishonest_risk

通过模型输出，企业可快速定位高风险合作方。

3. 案例分析：某供应链金融平台的风控实践

某平台在审核一家申请融资的企业时，通过工商数据发现其股东B名下另一企业涉及多起执行案件，且司法数据显示该企业未履行执行标的超500万元。平台据此拒绝融资申请，避免潜在损失。

五、结论与展望

工商与司法数据是企业风控报告的“双引擎”，前者提供基础身份信息，后者揭示法律风险。未来，随着数据开放程度的提升（如法院裁判文书网、工商大数据平台），企业风控将更加精准、高效。建议企业：

1. 建立数据中台，整合多源工商与司法数据；
2. 培养数据分析团队，提升风险解读能力；
3. 关注数据合规，确保信息获取与使用符合法律法规。

通过深度应用工商与司法数据，企业能够在复杂的市场环境中构建起坚固的风险防线，实现可持续发展。